tâm lý xã hội và các mối quan hệ cá nhân

Trốn thuế và tội phạm cổ cồn trắng

Tháng Tư 19, 2024

"Bí mật ngân hàng sẽ không còn diễn ra." Với những lời này, Bộ trưởng Tài chính Đức, Wolfgang Schäuble đã tuyên bố vào ngày 27 tháng 10 năm 2014, trước bốn tờ nhật báo châu Âu ("Les Echos", "El País", "The Times" và "Corriere della Sera") đối phó với trốn thuế l.

Lời nói của anh nằm trong khuôn khổ của một thỏa thuận toàn cầu về trao đổi thông tin thuế tự động diễn ra vào thứ Tư tuần trước, 29 tháng 10 tại Berlin. Điều này sẽ cố gắng, trong năm 2017, để giải quyết vấn đề trốn thuế đối với các thiên đường thuế như Quần đảo Cayman, Thụy Sĩ hoặc Liechtenstein. Mặc dù nó được coi là một bước quan trọng để hạn chế tham nhũng, và chúng tôi không đặt câu hỏi về nó, nhưng không có gì khác hơn là một mặt tiền bao gồm các cấu trúc khác để thực hiện trốn thuế. Trong bài viết này Chúng tôi sẽ cố gắng phác thảo những gì đại diện cho một thực tiễn phổ biến trong thời kỳ khủng hoảng : một quy định phục vụ như một cái cớ xã hội đối với việc bãi bỏ quy định ngày càng tăng của các hoạt động bất hợp pháp này.

Chủ nghĩa tư bản tài chính

Chủ nghĩa tư bản tài chính trở thành toàn cầu hóa. "Toàn cầu hóa, thực chất, được thúc đẩy bởi lợi nhuận của các ngân hàng, các nhà đầu cơ và buôn bán của các công ty đa quốc gia (Mỹ) và dưới sự thống trị đa dạng của siêu cường của Hoa Kỳ."[1] Loại chủ nghĩa tư bản đang bị áp đặt, đặc biệt là loại xuất hiện sau Chiến tranh Lạnh, là một mô hình toàn cầu hóa, bãi bỏ quy định và "tài chính hóa" "Quá mức. Trong ba đặc điểm này, đặc điểm cuối cùng là nổi bật nhất. "Tài chính hóa" đại diện cho một "quá trình mà các dịch vụ tài chính, được cấy chắc chắn, phù hợp với vai trò chi phối trong nền kinh tế, văn hóa và chính trị trong nền kinh tế quốc gia [2] và thế giớil ". Để tài chính được thành lập như vậy, cần phải mở một số biên giới nhất định (toàn cầu hóa ) và bãi bỏ quy định (hay nói cách khác là tự do hóa) nền kinh tế của các quốc gia. Ngoài ra, tất cả điều này được đi kèm với sự phát triển của các công nghệ truyền thông mới (như Internet) và các công ty đa quốc gia lớn.

các chủ nghĩa tư bản tài chính Nó hoạt động trên nhiều cấp độ nhưng ở quy mô siêu quốc gia (hoặc toàn cầu) mà nó tự thấy trong sự bảo đảm tiến bộ lớn nhất, vì các thủ đô tài chính thoát khỏi sự kiểm soát của nhà nước, và do đó chúng thoải mái. Vì Nhà nước phải là người điều tiết nền kinh tế (nền tảng tư tưởng của quốc gia ), các thủ đô sẽ phải được đóng khung trong đó, giả định luật pháp và quy định của họ. Việc tìm kiếm lợi nhuận cực cao trên phạm vi toàn cầu, ở mức độ xa thực tế xã hội, có thể gây ra sự mất cân bằng do "phi lãnh thổ hóa" nền kinh tế và gây ra khủng hoảng kinh tế.

Cuộc khủng hoảng kinh tế năm 2008: Bối cảnh cải cách các cơ sở tội phạm của chủ nghĩa tư bản tài chính

Người ta thường hiểu rằng cuộc khủng hoảng kinh tế hiện nay bắt đầu vào năm 2008 với sự sụp đổ của ngân hàng Mỹ của Lehman Brothers. Nhưng sự đổ lỗi như vậy của các thực thể ngân hàng nói trên đã che dấu một thực tế sâu sắc hơn, có cấu trúc hơn, mà sự đáng tin cậy đã không được chú ý trong nhiều ngôi nhà. Chúng tôi đề cập đến một thực tế hình sự của các hoạt động đầu cơ của các ngân hàng, đặc biệt là dư thừa tín dụng (chấp nhận rủi ro lớn) và bán bí mật sản phẩm tài chính độc hại . Thực tế này hấp dẫn các tội phạm cổ trắng ở cốt lõi của các phong trào tài chính cao.

Những "trò lừa đảo" tài chính này xảy ra trong những thời điểm hưng phấn kinh tế, khi sự kiểm soát của nền kinh tế bị lu mờ bởi sự lạc quan của thị trường. Khi "bong bóng đầu cơ" nổ tung - do không thể trả được nợ bởi các thành phần kinh tế hoặc xã hội nhất định - các hành vi xấu của các ngân hàng bị phơi bày, như chúng ta đã thấy với trường hợp Ngân hàng ở Tây Ban Nha. Trong thực tế, những gì xảy ra là một sự sụp đổ trong cơ cấu sản xuất. Số lượng lớn các đối thủ cạnh tranh trong lĩnh vực tài chính dẫn đến sự sụt giảm dần về tỷ lệ lợi nhuận của các độc quyền tài chính và buộc họ phải thay đổi chiến lược để duy trì sự thống trị của mình độc quyền / độc quyền . Sau đó, độc quyền / độc quyền tài chính được định hướng để tái cấu trúc hệ thống sản xuất được hợp pháp hóa bởi sự cấp bách xã hội.

Đó là nơi bạn cố gắng điều chỉnh những "khiếm khuyết" của chủ nghĩa tư bản o , với mục đích tránh các sự tái phát khác của hệ thống và sự náo động chính trị và xã hội.Việc trốn thủ đô trong các thiên đường thuế sẽ là một trong những vấn đề lớn. Ở Tây Ban Nha, vừa bước vào cuộc khủng hoảng kinh tế (2009), các công ty lớn đã lảng tránh € 42,710 triệu [3] (hãy nhớ rằng 22.000 triệu € được Nhà nước bơm vào Bankia). Tuy nhiên, song song với quy định về các khiếm khuyết cấu trúc này, một mô hình độc quyền khác của gian lận toàn cầu đang được tạo ra.

"Giao dịch cao tần", cấu trúc tội phạm mới?

Thỏa thuận về trao đổi thông tin thuế, được thúc đẩy bởi Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) [4] và được ký bởi 49 quốc gia tại Berlin vào ngày 29 tháng 10 năm 2014, nhằm mục đích cung cấp niềm tin vào xã hội và thị trường. Có vẻ như, ít nhất là từ đầu, đó là tin tốt.

Nhưng quy định mới này không gì khác hơn là một mặt nạ mới cho nhân vật tội phạm của chủ nghĩa tư bản. Nói cách khác, việc xây dựng các cơ sở cấu trúc mới của hệ thống sản xuất sẽ phục vụ để duy trì sức mạnh của độc quyền / độc quyền trong sản xuất các cơ chế mới của trốn vốn.

Giao dịch cao tần hoặc giao dịch cao tần (bằng tiếng Anh) là một kỹ thuật giao dịch sử dụng các máy tính tinh vi có khả năng thực hiện các đơn đặt hàng ở tốc độ cao nhằm tận dụng và tận dụng lợi thế vận hành tự động khi chúng tìm thấy sự khác biệt giữa giá so với giá trị [5]. Đó là một cách kinh doanh thuật toán hoạt động trên quy mô thời gian vượt trội hơn nhiều so với con người. Do đó, bộ não con người được thay thế bằng các tính toán thuật toán và siêu máy tính, khiến con người ngày càng phân tán.

Chúng tôi đang phải đối mặt với một cái mới mô hình công nghệ , dựa trên trí tuệ nhân tạo, không gì khác hơn là một cấu trúc mới của kỹ thuật tài chính ủng hộ một số ít người sở hữu vốn lớn. Quy định của thiên đường thuế , như chúng tôi đã nói, nó sẽ chẳng hơn gì một dịch vụ trang điểm gian lận thuế nếu những thực hành đầu cơ mới này không được quy định. Khả năng tự chủ của các máy tính lớn này, khả năng thu được lợi ích cực nhanh và thậm chí trốn vốn (vì không thể theo kịp tốc độ của các cơ chế này) trái ngược với bước ngoặt chính trị toàn cầu chống gian lận.

các trốn thuế , khủng hoảng kinh tế , tham nhũng ... họ đại diện cho một bộ mặt ẩn giấu của thực tế tội phạm. Các phương tiện truyền thông tập trung vào làm nổi bật các hành vi rõ ràng nhất nhưng không phải là những hành động có hậu quả xã hội nhất. Rodrigo Rato là một ví dụ về sự bất lực của những tên tội phạm cổ trắng có hành động có tác động cao hơn đến xã hội.